1.在觀察資產負債表時，首先要看流動資產項目，其次要看資產負債表的流動負債項目。一般而言，兩者之流動比率應為二比一。
2.投資人應留意流動比率是否比產業均值低，以及流動比率是否逐年下滑等警訊。
3.在計算股東權益（帳面價值）時，應將無形資產從中剔除，才能更了解公司究竟有多少必要時可以兌現的實質資產。
4.若公司之負債淨值比大於一，表示這家公司的資金來源主要依據借債，而非股東權益投資。它未必表示這家公司絕對不值投資，但它意味你需要更進一步查證。
5.在確認一家公司的資產負債表夠強健後，下一步就是要注意它的營利展望。
6.損益表只需留意每年度的報表，季度報表往往差距甚大，尤其是零售業者。要記住，絕大多數股票的股價是由賺錢多少帶動的。
7.營業費用佔收入比重越低越好，如此意味公司在整體開支的監控上相當周詳。
8.衡量一家公司的價值，莫過於利用營業獲利的多寡來評估。
9.企業盈餘力的評估標準，應運用稅前與息前盈餘來衡量。
10.投資者應密切注意公司的發行股數。發行股數量不斷增加，可能意指公司給予主管的股票選擇權過多。此外，也可能表示這家公司的資金主要靠的是股票發行，而不是盈餘。
11.當發行股數不斷減少時，表示公司正積極回收自己的股票，這通常是好事，但你須留心觀察公司是否言行一致，只需根據損益表來逐年比對發行股數是否真的不斷遞減。
12.相對於資本報酬率低的公司，資本報酬率高的公司靠自己賺錢的成長機率一般會大得多。
13.評估獲利率時的最低標準，是在一段期間內，獲利率是否都保持一致。
14.評估公司應考量的問題：
（1）目前收入是上揚或下滑？
（2）收支是否平衡？
（3）獲利保持一貫還是時高時低？
（4）盈餘是否像那些經濟敏感度高的公司一樣，呈現一種週期型態？
（5）獲利是否持續成長？
（6）是否有大量一時性付款或得款情事，顯示這家公司有可能是在操弄獲利數字？
（7）產品定價的展望如何？
（8）還能再提高銷售量嗎？
（9）是否能在現有銷售基礎上增加獲利？
（10）作為營業百分比的毛利率前景如何？
（11）若公司確實增加了銷量，其中有多少能挹注於獲利項下？
（12）獲利能力是否能一如既往，或至少不輸其競爭對手？
（13）是否做了日後不必付費的一時性開支？
（14）有沒有可以拋棄的虧損業務？
（15）能否迎合投資市場對盈餘的評估口味？
（16）在今後五年能有多少成長？如何達成這種成長？
（17）如何運用業務帶來的額外資金？
（18）對競爭對少的作為有多少盤算？
（19）就財務而言，與同業其他公司相比如何？
（20）這家公司如果出售，值多少？
（21）是否正計畫收購股票？
（22）內線人士在做些什麼？
15.挑選基金經理人應考量的項目：
（1）投資風格與能力。
（2）他會如何運用你的錢。
（3）他會如何運用他的錢。
（4）過去的績效紀錄、這些紀錄是否由上一任的經理人所創造。
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